Зачем нужны оффшорные счета?

0
71

Весь мир говорит о «Panama Papers» — огромной утечке данных об оффшорных конструкциях в Панаме. Но что же на самом деле представляют собой оффшорные компании? И почему они вообще существуют? Самые важные вопросы и ответы об открытии оффшорного счета больше информации здесь.

Что такое оффшорные компании?

Их также называют компаниями почтовых ящиков или домовыми компаниями. Они имеют ту же юридическую форму, что и другие компании, но не имеют собственного персонала и, как правило, не имеют собственных офисов. Часто они открываются «оффшорно», то есть на заморских территориях с низкими ставками налога на прибыль.

В принципе, такие компании не являются незаконными, поскольку для их существования есть законные основания.

У покровителя есть семейный бизнес и семеро детей. Компания погибла бы после его смерти, если бы была разделена на семь частей. Поэтому все пакеты акций объединяются в новую домицилированную компанию — эта компания не имеет собственного персонала, а создана только для управления пакетами акций. Таким образом, сохраняется работа покровителя.

Секретные инвестиции

Предположим, Билл Гейтс хочет купить небольшую перспективную IT-компанию, разработавшую хороший продукт. Когда он регистрирует покупательский интерес на свое имя, внезапно все хотят присоединиться к нему. Поэтому он создает компанию, которая не фигурирует непосредственно на его имя, чтобы его интерес не был сразу очевиден.

Оффшорные конструкции воспринимают негативно — почему?

Потому что инструментом домицилированных компаний также злоупотребляют в мошеннических целях.

Когда политики берут взятки, они не выплачивают деньги напрямую, а передают их одной из этих оффшорных компаний. В то же время, вкладывая собственные активы в такие компании, можно уклониться от уплаты налогов. Поскольку компания не фигурирует непосредственно под именем мошенника, эти перемещения денег остаются скрытыми. Таким образом, инструмент домицилированных компаний используется для мошеннических действий.

Многие такие оффшорные компании основаны в Панаме. А почему, собственно?

Есть много штатов, которые предлагают такие компании. Но требования не везде одинаковы. Панама является одним из «недорогих провайдеров». Там гораздо менее строгие правила, чем, например, в европейских странах — есть слабые места в борьбе с отмыванием денег, особенно потому, что конечные клиенты не проверяются, а транзакции недостаточно контролируются.