Проверка контрагентов по новым правилам

0
18

Деловое сотрудничество — это одна из основ экономических отношений между компаниями. В 2021 году Федеральная Налоговая служба Российской Федерации установила определенные стандарты, регламентирующие проверки контрагентов. Центральными объектами внимания налоговой службы с 2021 года станут технические компании и коммерческая осмотрительность фирм.

 

Далее расскажем об основных особенностях проверки контрагентов в соответствии с новыми правилами.

 

Проверка контрагентов по новым правилам

 

Итак, с этого года Федеральная Налоговая служба призывает проявлять так называемую коммерческую осмотрительность каждого участника экономических отношений. Кроме этого, налоговый орган устанавливает определенные правила для оценки выбора контрагентов на предмет его обоснованности. Особое внимание уделяется тому, что осмотрительность должна проявляться еще в момент совершения сделки. Иными словами, при заключении каждой сделки, Вы должны подтверждать обоснованность выбора того или иного контрагента.

 

Прицелом внимания налоговой службы также становятся “технические компании”. Так, деятельность ФНС будет направлена на выявление местонахождения контрагента на момент заключения сделки, наличие у него необходимых ресурсов для выполнения обязательств в рамках договора, соответствие расходных операций по счету и вида деятельности по договору, наличие информации о контрагенте в свободном доступе.

 

Проверка контрагенты осуществляется следующим путем:

  1. Направление запроса копий основных документов контрагента.
  2. Получение актуальной выписки из Росреестра.
  3. Проверка адреса контрагента.
  4. Уточнение данных и типе бизнеса, которым занимается контрагент (малый/средний бизнес).
  5. Проверка контрагента на предмет банкротства.
  6. Проверка нахождения контрагента в базе ЕГРЮЛ.
  7. Проверка нахождения контрагента в базе судебных приставов (данного факта быть не должно).
  8. Проверка нахождения контрагента в базе арбитражных дел.

Помимо вышеперечисленных пунктов, проверка контрагента включает и другие процедуры, позволяющие определить, насколько данное юридическое лицо является надежным и добросовестным.

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here